С владельцев «Тольяттиазота» может быть взыскан многомиллиардный ущерб

С владельцев «Тольяттиазота» может быть взыскан многомиллиардный ущерб
Фото: tltgorod.ru
На прошлой неделе прошла серия судебных заседаний по делу «Тольяттиазота», в ходе которых суд принял решение о привлечении в качестве ответчиков иностранных офшоров, на которые записаны акции ПАО «Тольяттиазот», ОАО «Трансаммиак» и ООО «ТОМЕТ». Тем самым становится реальной перспектива возмещения «Тольяттиазоту» 86-миллиардного ущерба, нанесенного владельцами предприятия. Суд признал, что эти иностранные компании несут солидарную ответственность, наряду с подсудимыми и ООО «ТОМЕТ», по гражданскому иску о возмещении вреда, поскольку подсудимые являются бенефициарами этих офшоров, а они, в свою очередь, использовались в качестве орудия преступления. Кроме того, в результате незаконного бездействия иностранных компаний, выраженного в сокрытии факта аффилированности, «Тольяттиазоту» и его акционерам был причинен вред. Подсудимые использовали сложную схему номинального и доверительного управления акциями «Тольяттиазота» через создание множества подставных подконтрольных им иностранных компаний, фактически не осуществляющих никакой реальной и самостоятельной деятельности, в целях скрыть под «корпоративной вуалью» реальных бенефициаров – подсудимых Владимира Махлая, Сергея Махлая, Андреаса Циви,  которые и являлись фактическими владельцами акций «Тольяттиазота». Функция этих иностранных компаний сводилась к тому, чтобы придать видимость принадлежности акций третьему лицу – иностранной компании, в то время как указанные акции являются имуществом подсудимых. В процессе подходит к концу и допрос свидетелей обвинения. В частности, свои показания дал бывший начальник юридической службы ТоАза Олег Крюков, который был приглашен, чтобы подтвердить заключение договора с трейдером Nitrochem Distribution AG и факты отгрузок продукции «Тольяттиазота». Свидетель показал, что в апреле 2011 года, когда он исполнял обязанности генерального директора предприятия, он действительно подписал несколько контрактов с «Нитрохем». Цены этих контрактов, напомним, были признаны нерыночными. С учетом данных Крюковым показаний были еще раз подтверждены событие и состав преступлений. Ранее основная часть свидетелей обвинения дала показания, которые подтверждают факты, изложенные в обвинительном заключении. Кроме того, установлены преюдициальные факты (то есть, повторно доказывать их не нужно), которые невозможно опровергнуть. Так, удалось установить, что «ТоАз» продавал свою продукцию по заниженным ценам эксклюзивному трейдеру – фирме Nitrochem Distribution AG, которая затем продавала продукцию на мировом рынке уже по рыночным ценам. Разница, которая выводилась из-под налогообложения в России, по версии обвинения, распределялась между обвиняемыми – совладельцами ТОАЗа (через подставные офшорные фирмы) Владимиром и Сергеем Махлаями, экс-гендиректором завода Евгением Королевым, владельцем Ameropa AG Андреасом Циви и директором Nitrochem Беатом Рупрехтом-Ведемайером. Все обвиняемые в настоящее время скрываются в Европе и США. Одновременно Арбитражному суду Самарской области удалось установить и другой важный преюдициальный факт, а именно, что «ТоАз» и швейцарский офшор Nitrochem Distribution AG, с которым завод связан эксклюзивным соглашением на поставку продукции вплоть до 2021 г., являются взаимозависимыми (аффилированными) лицами. Теперь этот факт является преюдициальным как для уголовного дела о хищении продукции «Тольяттиазота» на 86 млрд руб., так и для налоговых дел в Самарском арбитраже. Напомним, о чем идет речь. Первые судебные решения о взыскании налоговых задолженностей «Тольяттиазота» касались работы предприятия за период с 2008 по 2011 гг. В 2009 году ФНС доначислила ТоАзу 461 млн руб. вместе со штрафами и пенями, в 2010 г. – 525 млн руб., а в 2011 г. – 617 млн руб., то есть свыше 1,6 млрд руб. за три года. Все судебные инстанции вплоть до Верховного суда РФ подтвердили законность и обоснованность претензий контролирующего органа по каждому из трёх эпизодов. Однако проблемы с налоговыми органами у предприятия продолжились и далее. В 2018 году Арбитражный суд Самарской области вынес в отношении химкомбината решения о взыскании недоплаченных налогов за период 2012-2013 гг. Так, решение от 11 сентября касается взыскания почти 23 млн руб. налогов с доходов от реализации карбамида, а решение от 9 октября – взыскания 816 млн руб. налогов. Совсем недавно апелляционный суд вынес окончательное решение о взыскании с ПАО «Тольяттиазот» налоговой задолженности за 2012 год на сумму 42,7 млн руб. К тому же ФНС подала новый иск к «Тольяттиазоту» о взыскании неуплаченных за 2013 год налогов на сумму свыше 528,3 млн рублей. Решения Арбитражного суда свидетельствуют о том, что практика продажи продукции по заниженным ценам фирме Nitrochem продолжилась и после 2011 г. Собственники «Тольяттиазота» нанесли заводу огромный материальный ущерб. Теперь же, после привлечения в качестве гражданских ответчиков иностранных офшоров, появилась реальная возможность возмещения многомиллиардного ущерба. Несмотря на большую сложность рассмотрения дела с иностранным участием, представители обвинения и суд смогли досконально разобраться в статусе и роли иностранных офшорных компаний как лиц, которые вместе с подсудимыми являются причинителями вреда. Отметим, что последние годы Верховный суд РФ в различных делах неоднократно применял принцип снятия «корпоративной вуали», когда появлялась необходимость привлечь к ответственности реальных владельцев офшорных компаний. Комсомольский районный суд г. Тольятти в уголовном деле о хищениях на «Тольяттиазоте» также последовал этому принципу правоприменительной практики. 

Ещё новости о событии:

Прошла серия судебных заседаний по делу «Тольяттиазота». В ходе заседаний суд принял решение о привлечении в качестве ответчиков иностранных офшоров, на которые записаны акции ПАО «Тольяттиазот»,
13:11 22.11.2018 РегионСамара.Ru - Самара
Прошла серия судебных заседаний по делу «Тольяттиазота». Об этом пишет сайт tltgorod.ru В ходе заседаний суд принял решение о привлечении в качестве ответчиков иностранных офшоров, на которые записаны акции ПАО «Тольяттиазот»,
16:46 21.11.2018 Samara.Ru - Самара
С владельцев «Тольяттиазота» может быть взыскан многомиллиардный ущерб - TltGorod.Ru
На прошлой неделе прошла серия судебных заседаний по делу «Тольяттиазота», в ходе которых суд принял решение о привлечении в качестве ответчиков иностранных офшоров, на которые записаны акции ПАО «Тольяттиазот»,
13:52 21.11.2018 TltGorod.Ru - Тольятти
 
По теме
Прокуратурой Железнодорожного района г. Самары поддержано государственное обвинение по уголовному делу в отношении лица, обвиняемого в незаконном использовании документов для образования (создания) юридического лица (ч.
Прокуратурой города Отрадного утверждено обвинительное заключение по уголовному делу в отношении ранее не судимого жителя г. Кинеля, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст.
Справились с задачей - Газета Степь 22 марта 2024 года в Пестравском районном Доме культуры работники пожарно-спасательной части № 125 ГКУ СО «Центр по делам гражданской обороны,
Газета Степь
Пожарные Тольятти бьют тревогу! - Городские Ведомости Неосторожное обращение с огнем, неисправность электрической проводки и человеческая халатность – основные причины пожаров, которые произошли в Тольятти с начала года.
Городские Ведомости
Красноармейская ЦРБ получила новые автомобили - Газета Знамя труда Двадцатого марта в Самаре новые автомобили получили медицинские учреждения: Тольятти, Жигулёвска, Богатовского, Большеглушицкого, Борского, Исаклинского, Красноармейского, Кинельского, Красноярского, Кинель-Черкасского, Клявлинского,
Газета Знамя труда
Системная работа продолжается - Самарская Губернская Дума 28 марта в Самарской Губернской Думе прошло заседание «круглого стола» комитета по здравоохранению,
Самарская Губернская Дума
ТЕСТ НА ВИЧ ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЙ. ЧТО ДАЛЬШЕ? - Самарский СПИД-центр Несколько десятков лет назад между вирусом иммунодефицита человека (ВИЧ) и смертью стоял знак равенства, а люди с положительным ВИЧ-статусом занимали не самое приятное положение в обществе.
Самарский СПИД-центр
ПРАЗДНИК ТЕАТРА - Газета Чапаевский рабочий В преддверии Всемирного дня театра, который ежегодно отмечается 27 марта, в средней общеобразовательной школе № 13 состоялся фестиваль, проведение которого стало уже доброй традицией.
Газета Чапаевский рабочий
ТВОРЧЕСТВО БЕЗ ГРАНИЦ - Газета Чапаевский рабочий Проект «Домашний микрореабилитационный центр «Территория добра» стартовал в Чапаевске в июле и объединил семьи Юго-Западного округа, воспитывающие детей-инвалидов.
Газета Чапаевский рабочий